Какие существуют налоговые льготы для пенсионеров

Какие существуют налоговые льготы для пенсионеровВ Российской Федерации законодательством предусмотрены налоговые льготы для пенсионеров, которыми они имеют право воспользоваться для нормальной своей жизнедеятельности.

Но при этом в каждом регионе могут быть свои нюансы, о которых никто не знает.

Но где можно узнать об этом в своем регионе? Каким образом оформить пенсионеру положенные налоговые льготы? Какие документы необходимы?

Рассмотрим эти вопросы подробней.

Законодательная база

На сегодня все налоговые льготы регулируются такими законами:

  1. Федеральные законы;
  2. Налоговый Кодекс РФ;
  3. Постановлением Правительства РФ.

Налоговым кодексом, в частности 2 главой четко определяется порядок получения налоговых льгот для пенсионеров.

Законы о налоговых льготах пенсионерамВ Постановлении Правительства РФ предусмотрен перечень налоговых льгот, которыми могут воспользоваться пенсионеры, а Федеральные законы гарантируют их получение.

Но в тоже время, местными органами самоуправления могут разрабатываться и внедряться на региональном уровне свои условиями. Если говорить простыми словами, то предоставление льгот для пенсионеров напрямую зависит от местного бюджета. Если его достаточно, тогда льгот распространяются, в противном случае они могут урезатся на усмотрение региональных властей.

Виды

На сегодняшний день пенсионеры имеют право на получение таких налоговых льгот:

  • имущественные;
  • земельные;
  • транспортные.

Имущественные

Та категория граждан, которые являются пенсионерами, полностью освобождаются от оплаты имущественного налога.

В данном случае речь идет о таких объектах:

  • квартиры, которые являются собственностью пенсионеров;
  • частные дома;
  • помещения, которые пенсионер использует для реализации своих творческих идей;
  • хозяйственные постройки, которые не превышают площадь в 50 квадратных метров;
  • гаражи.

Льготы на имущественный налог (на недвижимость) для пенсионеровСогласно действующему законодательству, все вышеперечисленные объекты недвижимости, владельцами которых являются пенсионеры, не подлежат налогообложению.

Помимо этого стоит подчеркнуть, что недвижимость, кадастровая стоимость которых больше 300 миллионов рублей также не подлежит налоговым вычетам.

Земельные

Действующее законодательство, включая статью 388 Налогового Кодекса РФ, четко определяет список налогоплательщиков, которые обязаны платить налог за свой земельный участок.

В списке освобожденных от оплаты налогов на землю пенсионеры не включены.

Но при этом каждый регион имеет полное право на предоставление льгот для своих пенсионеров. Именно поэтому для решения этого вопроса рекомендуется узнавать возможность льгот в органах социальной защиты населения по месту проживания.Льготы по налогу на землю и транспорт для пенсионеров

Транспортные

На Федеральном уровне для пенсионеров предусмотрен закон, который предоставляет возможность избежать оплаты налогов на транспортное средство.

В том случае, если транспортное средство имеет мощность менее 100 лошадиных сил и изготовлено либо собрано на территории РФ, пенсионер налог не выплачивает.

Но при этом каждый регион вправе изменять условия предоставления льгот, поэтому необходимо уточнять эту информацию в налоговой инспекции по месту жительства.

НДФЛ

Для пенсионеров в этой области предусматриваются вычеты при оплате НДФЛ в размере:

  • 1 миллиона рублей после осуществления продажи собственной недвижимости;
  • 2 миллиона рублей для покупки жилья либо земельного участка. В том числе во внимание берется возведение жилой постройки и ремонтных работ имеющегося жилья;
  • 3 миллиона рублей при закрытии процентов по ипотечному кредитованию либо других видов займов, которые были оформлены на возведение жилой постройки.

Порядок оформления

Для оформления данных льгот, каждый пенсионер в обязательном порядке должен собрать необходимый пакет документов и составить заявление.

Оформить льготы пенсионер имеет право:

  • Правила оформления налоговых льгот для пенсионеровличным обращением в специализирующийся орган;
  • с помощью доверенного лица;
  • по почте.

Период рассмотрения заявления составляет по закону РФ не более 30 календарных дней, но на практике – не больше 10.

Куда необходимо обратится

Для оформления вышеуказанных льгот, каждый пенсионер должен обратиться в налоговую службу по месту своей регистрации.

Заявление

Как правило, многие пенсионеры вынужден переписывать свое заявление по несколько раз. Причиной этому является банальное незнание того, что должно содержаться в самом документе.

В этом документе в обязательном порядке должно содержаться:

  • Заявления на налоговые льготы для пенсионеровФ.И.О. пенсионера, которые планирует получить льготы;
  • паспортные данные и ИНН;
  • полный адрес проживания;
  • номер контактного телефона. Как правило, лучше указывать мобильный номер телефона, чтобы налоговая служба смогла сообщить о своем решении либо же указать на недочеты, которые следует устранить в короткие сроки;
  • документы на транспортное средство (включая всю информацию о марке и VIN), на собственность имущества, а также на земельный участок;
  • наименование документов, которые приложены к заявлению.

В обязательном порядке не стоит забывать о том, что в конце документа ставится дата и подпись.

Важным моментом принято считать тот факт, что при подаче заявления на льготы для пенсионера родственником либо другим третьим лицом, в обязательном порядке следует составить доверенность. Для этого достаточно обратиться к нотариусу.

Перечень необходимой документации

В обязательном порядке при подаче заявления, следует прикладывать к нему сопроводительные документы.

Перечень этого документа состоит из копий и оригиналов:

  • всех страниц паспорта заявителя, которые заполнены;
  • ИНН;
  • документов на право собственности: автомобиля, недвижимости, земельного участка;
  • справки, подтверждающей место проживания;
  • пенсионного удостоверения, что подтверждает статус “пенсионер”.

При отправке документации по почте России следует оформить уведомление, чтобы быть полностью уверенным в том, что получатель его получил. Более того, необходимо создавать опись письма с указанием всего перечня документов, которые отправляются, поскольку встречаются случаи, когда какие-либо документы терялись (по вине самой налоговой), и претензии предъявлялись отправителю.

Предоставление льгот для различных групп пенсионеров

Военных

Пенсионеры, которые относятся к группе военных (МВД, МЧС и так далее) вправе претендовать на льготы в налоговой сфере при таких условиях:

  • общий стаж службы составляет 20 и больше лет;
  • период службы составляет 12,5 лет, но при этом общий стаж составляет не меньше 25 лет. При этом возраст должен быть не меньше 45 лет.

Действующее законодательство предусматривает для пенсионеров, относящихся к категории военных, следующие льготы:

  • освобождение от налоговых сборов на одно из своих объектов недвижимости;
  • отсутствие налоговых сборов при начислении пенсии;
  • осуществление выплат (компенсационных) по внесенным суммам земельного налога;
  • льготы при оплате транспортного налога. Размеры данной категории льгот необходимо уточнять в каждом регионе по отдельности, поскольку они отличаются.

Работающих

Если говорить об этой категории пенсионеров, то в налоговой сфере для них не предусмотрено никаких льгот.ННалоговые льготы для военных пенсионеров и МВД

Ветеранов труда

Для ветеранов труда предусмотрено:

  • полное освобождение от оплаты налогов на имущество;
  • полное либо частично освобождение от оплаты транспортного и земельного налога.

Для того чтобы более конкретно узнать размеры льгот необходимо обратиться в налоговую службу по месту жительства.

Остальные

По сути, все категории пенсионеров, за исключением работающих имеют полное право на получение налоговых льгот. Но чтобы знать обо всех тонкостях по региону проживания, необходимо все нюансы уточнять в местном налоговом органе.

Региональные особенности

Москва и область

В этом регионе никаких льгот по транспортному налогу не предусмотрено. Если говорить об остальных налогах, то они такие же, как и предусмотрено Федеральным законодательством.

Санкт-Петербург

Отличительной особенностью является тот факт, что пенсионеры освобождаются от оплаты налогов на земельный участок, который превышает площадь 2500 квадратных метров.

Белгородская область

Особенностью этого региона является тот факт, что любое транспортное средство, которое относится к категории сельхозтехники, не подлежит налогообложению для всех категорий пенсионеров.Налоговые льготы для пенсионеров в Москве и регионах

Саратовская область

В данном регионе предусмотрено ограничение на имущественный налог. Имущество, которое свыше 1000 квадратных метров подлежит налогообложению.

Тульская

В Тульской области налог на транспортное средство для всех категорий пенсионеров оплачивается с 50% скидкой.

Тамбовская

В этом регионе действует только льгота на транспортные средства, которые предусмотрены законодательством РФ.

Для остальных налоговых льгот, пенсионер должен отвечать некоторым условиям, а именно:

  • быть участником ликвидации Чернобыльской АЭС;
  • являться инвалидом первой либо второй группы и так далее.

Для подробной информации необходимо обратиться в местный налоговый орган.

В Новосибирске особенностью является тот факт, что льгота распространяется только на один из земельных участков, остальные подвержены налогообложению.

Как видно, в каждом регионе существуют свои особенности, поэтому все нюансы по конкретному региону проживания следует уточнять, обратившись в местные налоговые органы для разъяснения этих тонкостей.

О налоговых льготах для пенсионеров смотрите в следующем видеоматериале:

Автор статьи:
Анна

Оценка статьи

-
1
+
Рекомендуем другие статьи по теме
Правила составления заявления на предоставление различных видов льгот Понятие и виды налоговых льгот Правила предоставления льгот по земельному налогу для пенсионеров Московской области Правила получения СНИЛС Порядок получения льгот по транспортному налогу для пенсионеров Правила предоставления многодетным семьям льгот по транспортному налогу Порядок и особенности предоставления льгот ветеранам боевых действий по транспортному налогу Перечень налоговых льгот для ветеранов боевых действий
Комментарии
Усатюк Светлана Сергеевна

я пенсионе р и ветеран труда, получила вчера налоговое уведомление на имущество (доля в приватизированной) квартире. Раньше налог не платила по льготе. сейчас отменили?

На вопрос отвечает юрист сайта

Евгений Степанов

Здравствуйте Светлана Сергеевна, в соответствии со ст. 22 Федерального закона «О ветеранах» меры социальной поддержки ветеранов труда, а также граждан, приравненных к ним по состоянию на 31 декабря 2004 года, определяются законами и иными нормативными правовыми актами субъектов РФ.
То есть льготы для вас устанавливаются региональным законодательством, укажите пожалуйста субъект РФ, в котором вы проживаете и мы ответим на ваш вопрос.

Остались вопросы?
Звоните, это бесплатно:
Москва и обл.
Санкт-Петербург
Рафаэль

Я являюсь лицом, приравненным к инвалидам войны. Правда несколько лет назад удостоверение Инвалида о праве на льготы заменили на удостоверение Ветерана военной службы. в собственности имею жилой дом на земельном участке, квартиру и на меня оформлены две машины. 86 и 152 л.с.
получил налог на землю, на квартиру и машину с мощностью двигателя 152 л.с. это все правомерно?

На вопрос отвечает юрист сайта

Евгений Степанов

Здравствуйте Рафаэль, транспортный налог это региональный налог, взимаемый с владельцев зарегистрированных транспортных средств, величину, порядок и сроки уплаты которого устанавливаются органами законодательной власти субъектов РФ. Регионы также сами устанавливают льготы на транспортный налог. То есть, каждый регион самостоятельно рассчитывает ставку налога для транспортного средства, которая не должна превышать базовую ставку более, чем в 10 раз. Таков порядок, регулируемый статьей 356 Налогового кодекса РФ.
Что касается земельного налога, налоговая льгота это право, а не обязанность и ее использование носит заявительный характер. Чтобы воспользоваться своим правом на уменьшение налоговой базы на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, установленную п. 5 ст. 391 Налогового кодекса РФ, необходимо позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом, подать в налоговый орган по месту нахождения земельного участка заявление и документы, подтверждающие право на уменьшение налоговой базы.

Остались вопросы?
Звоните, это бесплатно:
Москва и обл.
Санкт-Петербург
Фарит

Какие льготы по налогам предусмотрены пенсионерам г.Сургута !

На вопрос отвечает юрист сайта

Евгений Степанов

Здравствуйте Фарит, льготы для пенсионеров Ханты-Мансийского автономного округа предусмотрены только в федеральном законодательстве. Они сводятся к следующим:
— льготный проезд на городском общественном транспорте;
— освобождение от уплаты налога на имущество;
— льготы по земельному налогу;
— вычеты при покупке жилья.

Остались вопросы?
Звоните, это бесплатно:
Москва и обл.
Санкт-Петербург
йте. Борис

Здравствуйте!
Льгота на имущество для пенсионеров распространяется на всю недвижимость (две и более квартир) или на одну единицу?

На вопрос отвечает юрист сайта

Евгений Степанов

Добрый день Борис, согласно ст. 407 Налогового кодекса РФ налоговая льгота по уплате налога на имущество физических лиц предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:
— квартира, часть квартиры или комната;
— жилой дом или часть жилого дома;
— помещение или в отношении специально оборудованных помещений, сооружений, используемых ими исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых домов, квартир, комнат, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек;
— хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
— гараж или машино-место.
Льгота распространяется на один объект по каждому пункту.

Остались вопросы?
Звоните, это бесплатно:
Москва и обл.
Санкт-Петербург
Добавить комментарий
Согласен на обработку персональных данных